Новости и события

В семинаре приняли участие банки южного региона: КБ «Кубанский универсальный банк» (ООО), Кубаньбанк; КБ «Кубанский универсальный банк» (ООО); Крайинвестбанк; АБ Первомайский; Филиал «Краснодар» ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»; Кубань кредит; Юг банк; КБ Новопокровский; Югинвестбанк.

На встрече были затронуты проблемы перехода банков на международную систему финансовой отчетности и возможные пути их решения. Присутствующим были подробно продемонстрирован «Модуль трансформации отчетности» и Подсистема расчета корректирующих проводок по учету гиперинфляции (IAS 29).

«Модуль трансформации отчетности» — специализированная система, предназначенная для автоматизации процессов составления отчетности по МСФО методом перекладки. Разработка осуществлялась совместно с консалтинговой компанией «НОЙМАРК».

В процессе разработки использовались, как международные стандарты финансовой отчетности (International Accounting Standards), так и положения Методических рекомендаций ЦБ РФ № 181-Т от 25.12.2003 <О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности>.

Он построен в трехуровневой архитектуре. Его компоненты могут быть установлены в любой конфигурации, в том числе и на одной машине. В качестве сервера баз данных используется MS SQL SERVER 2000

Основные возможности системы

«Модуль трансформации отчетности» — многофункциональная система, обеспечивающая:

• Трансформацию отчетности для любого количества организаций.
• Подготовку отчетности, как для отдельной организации, так и консолидированной отчетности любой группы организаций.
• Получение отчетности в любой валюте.
• Получение отчетности, как за год, так и за любое количество месяцев внутри года.
• Автоматизацию наиболее рутинных процессов подготовки корректирующих проводок.
• Документирование всего процесса трансформации.
• Возможность настроек импорта исходных данных для дальнейшей трансформации.
• Возможность настройки отчетных форм исходя из требований пользователей.
• Экспорт отчетных форм в MS OFFICE.
• Возможность работы с системой нескольких пользователей.
• Подготовку отчетности для банков в рублях для отдельной организации. Количество организаций не ограничено.
• Импорт исходных данных из стандартных форм (101 и 102) и перегруппировка в статьи учета по МСФО на основании справочников описания исходных данных и перегруппировок.
• Ввод корректирующих проводок на основании шаблонов стандартных проводок.
• Формирование выходных форм на основании их описания.
• Формирование таблиц трансформации.
• Расчет корректирующих проводок. В настоящий момент разработана Подсистема расчета корректирующих проводок по учету гиперинфляции (IAS 29). В процессе разработки находятся другие подсистемы расчета, в частности по финансовым инструментам
• Подготовка отчетности в разных валютах.
• В Модуле реализована необходимая гибкость для адаптации к условиям пользователей.
• Описания исходной информации и правил перегруппировки учитывают возможные изменения их во времени, которые может производить пользователь самостоятельно.
• Пользователи могут самостоятельно описать в Едином справочнике статей учета свою специфику учета по МСФО, которая по методическим рекомендациям должна описываться в учетной политике. Этот справочник отражает структуру книги учета по МСФО.
• Количество операций, которые порождают корректирующие проводки, ограничено. А сами проводки в большинстве своем повторяются из одного периода в другой. Для упрощения работы пользователей и дополнительного контроля реализован механизм описания шаблонов стандартных корректирующих проводок, на основании которых осуществляется ввод самих проводок.
• И стандарты, и методические рекомендации указывают на то, что каждая организация самостоятельно разрабатывает свои формы отчетности. В модуле реализована возможность формирования структуры выходных форм самостоятельно, описывая, какая информация из книги учета по МСФО должна попадать в выходную форму. Это базисный механизм позволит пользователям самостоятельно формировать приложения к отчетности в необходимом количестве.